SPECJALISTA DS. PROWADZENIA EWIDENCJI PODATKOWYCH - 60 godz. lek.
Planowane rozpoczęcie kursu 03 października 2026 r. , godz. 09:00
zajęcia w soboty -ON-LINE
Grafik kursu- do pobrania
CEL
Przygotowanie do pracy w księgowości mniejszej jednostki organizacyjnej, prowadzącej ewidencję w formie podatkowej księgi przychodów i rozchodów, ewidencję w zakresie zryczałtowanego podatku dochodowego oraz ewidencję dla potrzeb rozliczania podatku od towarów i usług.
Uczestnik kursu nabywa kompetencje i umiejętności dotyczące zasad:
• prowadzenia podatkowej księgi przychodów i rozchodów,
• prowadzenia ewidencji na potrzeby ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych,
• prowadzenia ewidencji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych,
• obliczania oraz opłacania podatku dochodowego dla poszczególnych form opodatkowania działalności gospodarczej,
• prowadzenia ewidencji JPK-VAT oraz zasad rozliczeń w zakresie podatku od towarów i usług.
PROGRAM
Moduł I. Prowadzenie ewidencji podatkowych w zakresie podatku dochodowego od osób fizycznych – 35 godz. lek.
1.1. Podstawy systemu podatkowego w Polsce. Identyfikacja form opodatkowania działalności gospodarczej podatkiem dochodowym
1.2. Zasady prowadzenia podatkowej księgi przychodów i rozchodów (PKPiR)
1.2.1. Podmioty zobowiązane do prowadzenia PKPiR
1.2.2. Dokumenty księgowe stanowiące podstawę zapisów w PKPiR
1.2.3. Zasady prowadzenia PKPiR - identyfikacja dnia poniesienia kosztu oraz dnia osiągnięcia przychodu
1.2.4. Zasady i terminy ewidencjonowania przychodów w PKPiR - przychody podstawowe oraz pozostałe przychody
1.2.5. Zasady i terminy ewidencjonowania wydatków na zakup towarów, surowców, materiałów i innych kosztów
1.2.6. Ewidencja zdarzeń nietypowych - korekta kosztów, korekta przychodów, korekty wynikłe z rozliczeń podatku VAT
1.2.7. Zasady ewidencjonowania kosztów wynagrodzeń pracowników etatowych oraz wynagrodzeń z umów cywilnoprawnych wraz z narzutami
1.2.8. Błędy w zapisach i ich korygowanie; zasady ewidencji faktur otrzymanych z opóźnieniem
1.3. Zasady amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych, zasady prowadzenia ewidencji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
1.4. Zasady dokumentowania oraz ewidencjonowania kosztów używania samochodów wykorzystywanych w działalności gospodarczej
1.5. Udokumentowanie oraz rozliczanie kosztów podróży służbowych przedsiębiorcy i zatrudnionych pracowników
1.6. Zasady ustalania dochodu, obliczania zaliczek na podatek oraz rozliczenia roczne przedsiębiorców
1.6.1. Identyfikacja przychodów przedsiębiorcy - opodatkowanych oraz zwolnionych z podatku
1.6.2. Koszty uzyskania przychodu i wydatki niestanowiące kosztów uzyskania przychodów
1.6.3. Zwiększenie/zmniejszenie podstawy opodatkowania w związku z nieuregulowaniem faktury
1.6.4. Obliczanie zaliczek na podatek dochodowy
1.6.5. Zasady obliczania podstawy opodatkowania u wspólników spółek osobowych prowadzących PKPiR
1.6.6. Spis z natury, jego wycena oraz zasady rozliczeń z uwzględnieniem różnic remanentowych
1.6.7 Roczne zeznania podatkowe - ulgi i odliczenia
1.7. Zasady prowadzenia ewidencji przychodów u podatnika opodatkowanego zryczałtowanym podatkiem dochodowym
1.7.1. Przedmiot opodatkowania i stawki ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych
1.7.2. Zasady prowadzenia ewidencji przychodów
1.7.3. Zasady obliczania ryczałtu, terminy i zasady płatności podatku do organu podatkowego, zeznanie PIT-28
1.8. Składki przedsiębiorcy - zasady podlegania ubezpieczeniom oraz rozliczania z Zakładem Ubezpieczeń Społecznych (w tym także: rozliczanie składki zdrowotnej)
Moduł II - Prowadzenie ewidencji i rozliczeń w zakresie VAT – 25 godz. lek.
2.1. Ogólna charakterystyka podatku VAT
2.2. Zakres podmiotowy i przedmiotowy podatku VAT
2.2.1. Zakres podmiotowy
2.2.2. Zakres przedmiotowy
2.3. Obowiązek podatkowy w podatku VAT
2.4. Podstawa opodatkowania w podatku VAT
2.5. Stawki podatku VAT
2.6. Zwolnienia podmiotowe i przedmiotowe w podatku VAT
2.6.1. Zwolnienia „podmiotowe” (art. 113)
2.6.2. Zwolnienia przedmiotowe
2.6.3. Obowiązki podatnika zwolnionego
2.7. Dokumentowanie transakcji - zasady i treść faktur i faktur korygujących, prowadzenie ewidencji sprzedaży przy zastosowaniu kas rejestrujących (zasady prowadzenia, możliwe zwolnienia)
2.8. Podatek naliczony – charakterystyka i zasady odliczania (terminy, ograniczenia, wyłączenia)
2.9. Zasady rozliczania korekt (korekty podstawy opodatkowania, podatku naliczonego, korekty roczne, wieloletnie, spowodowane zmianą przeznaczenia)
2.10. Ewidencje, deklaracje, informacje podsumowujące i JPK VAT
2.11. Procedury szczególne
2.12. Sankcje i zagrożenia związane z rozliczaniem podatku VAT.
WARUNKI ZALICZENIA
- Obecność na poziomie min. 70% zajęć dydaktycznych.
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
- komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
OPŁATA
- 1.600,00 zł od osoby
- 1.500,00 zł dla członków oddziału SKwP we Włocławku
-
Warunkiem udzielenia rabatu członkom Oddziału Okręgowego we Włocławku SKwP są na bieżąco opłacone składki członkowskie.
Cena obejmuje
- wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
- zaświadczenie o ukończeniu szkolenia.
materiały i zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy uczestnika.
Opłatę prosimy uiścić po otrzymaniu zawiadomienia z potwierdzeniem realizacji szkolenia.
INFORMACJE DODATKOWE
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia poprzez formularz online na stronie internetowej oraz dokonanie wpłaty na nasze konto nr 94 1020 5170 0000 1902 0005 5665 do dnia poprzedzającego szkolenie. Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do dnia poprzedzającego szkolenie. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Uczestnictwo w szkoleniu potwierdzone jest imiennym Zaświadczeniem, zgodnie z Rozporządzeniem MEN z dnia 6 października 2023r. (Dz. U. poz. 2175).
