TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 26 czerwca 2026 r. od godz. 09.00 do 14.00 (6 godzin lek.)
- Szkolenie prowadzone jest w formule on-line, (tzw. webinar). Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.
WYKŁADOWCA
Pani Patrycja Kubiesa- Doradca podatkowy wpisana na listę pod numerem 13829. Członek zarządu Malopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Członek zarządu Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego. Head of Shared Service w międynarodowej grupie kapitałowej. Podczas swojej pracy zawodowej jest odpowiedzialna za całokształt procesów finansowych spółek grupy, udział w procesach due diligence, M&A. Absolwentka finansów i rachunkowości na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie oraz studiów podyplomowych na Wydziale zarządzania AGH w Krakowie. Doradca podatkowy, szkoleniowiec, autorka licznych publikacji książkowych, artykułów.
PROGRAM
Blok 1.
Bariery wejścia
a) Omówienie warunków wejścia w estoński CIT
b) Zawiadomienie o rozpoczęciu oraz oświadczenie, kiedy składać, a co jeśli nie ma co wpisać w oświadczenie?
c) Omówienie transakcji z podmiotami powiązanymi w warunkach wejścia, jakie kruczki czyhają na podatników?
d) Warunek osób fizycznych, jakie problemy związane z założycielami fundacji mogą się pojawić?
e) Spółki zagraniczne, a spółka estońska
f) Wyłączenia z estońskiego CIT
Blok 2.
Przygotowanie dokumentacji na wejście
1. Korekta wstępna
a) Forma przygotowanie korekty
b) Analiza kosztów, przychodów
c) Wykazanie w CIT wyniku korekty
d) Warunki wygaśnięcia obowiązku zapłaty podatku
2. Dochód z przekształcenia
a) Warunki pojawienia się dochodu
b) Forma zapłaty, odroczenie
c) Możliwości, kiedy dochód z przekształcenia się nie pojawi
3. Przygotowanie dokumentacji księgowej
a) Polityka rachunkowości
b) Plan kont
c) Sprawozdania finansowe
d) Prowadzenie ksiąg handlowych, analityka kont księgowych
4. Rozliczenie strat podatkowych
a) Możliwość jednorazowego rozliczenia strat
b) Ryzyka związane z rozliczeniem jednorazowym strat
c) Utrzymanie reżimu, a rozliczenie strat
5. Inne przepisy podatkowe, a estoński CIT
a) Ulgi na złe długi
b) Ulga B+R
c) Podatek minimalny
d) Podatek od przychodów z budynków
e) Ceny transferowe
Blok 3.
1. Dochody do opodatkowania
a) Podzielenie zysku, dystrybucja
b) Rozdysponowany dochód
c) Ukryte zyski
d) Wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą
e) Nieujawnione operacje gospodarcze
2. Warianty wypłat zysków i nie tylko
a) Podejmowanie uchwał o podziale zysku
b) Zatrzymanie zysku
c) Zaliczki na poczet dywidendy
3. Podstawa opodatkowania
4. Terminy płatności podatku
5. Stawki podatku
Blok 4.
Utrata prawa do opodatkowania
a) Podstawa do utraty opodatkowania
b) Warianty utraty
c) Skutki podatkowe
Blok 5. Wyjście z systemu i obowiązki podatnika
Metody pracy:
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o:
- zajęcia wykładowo-seminaryjne z ćwiczeniami praktycznymi (studia przypadków i ich analiza),
- stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów,
- naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia:
Wiedza: Pozyskanie i doskonalenie wiedzy w zakresie objętym programem kursu
Umiejętności: Kształtowanie umiejętności czytania tekstu prawnego ze zrozumieniem
Kompetencje społeczne: Wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
- komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
OPŁATA
- 390,00 zł od osoby
- 375,00 zł dla członków oddziału SKwP we Włocławku
-
Warunkiem udzielenia rabatu członkom Oddziału Okręgowego we Włocławku SKwP są na bieżąco opłacone składki członkowskie.
materiały i zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy uczestnika.
Opłatę prosimy uiścić po otrzymaniu zawiadomienia z potwierdzeniem realizacji szkolenia.
INFORMACJE DODATKOWE
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia poprzez formularz online na stronie internetowej oraz dokonanie wpłaty na nasze konto nr 94 1020 5170 0000 1902 0005 5665 do dnia poprzedzającego szkolenie. Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do dnia poprzedzającego szkolenie. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Uczestnictwo w szkoleniu potwierdzone jest imiennym Zaświadczeniem, zgodnie z Rozporządzeniem MEN z dnia 6 października 2023r. (Dz. U. poz. 2175).
