TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 08 kwietnia 2026 r. od godz. 09.00 do 15.00 (7 godz. lek.)
- Szkolenie prowadzone jest w formule on-line . Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.
CEL SZKOLENIA
Udział w szkoleniu to dobry sposób na weryfikację prawidłowości postępowania przy rozliczaniu ryczałtu. Szkolenie w sposób praktyczny odnosi się do obowiązków jakie ciążą na spółkach opodatkowanych ryczałtem. Szkolenia skupia się maksymalnie na sprawdzeniu poprawności rozliczania ryczałtu z uwzględnieniem nowości w orzecznictwie i interpretacjach.
Szkolenie jest bogate w przykłady praktyczne, ponieważ wykładowca na co dzień doradza spółkom na estońskim CIT.
KORZYŚCI ZE SZKOLENIA
- Możliwość sprawdzenia poprawności rozliczenia estońskiego CIT.
- Weryfikacja własnego sposobu postępowania z aktualną interpretacją przepisów.
- Poznanie obszarów wrażliwych na błędy, na które na trzeba zwrócić szczególną uwagę
GRUPA DOCELOWA
Szkolenie przeznaczone jest dla księgowych pracujących w spółkach, które rozliczają, ryczałtem jak również dla właścicieli i kadry menadżerskiej odpowiedzialnej za controling poprawności rozliczenia podatkowego.
WYKŁADOWCA
Hubert Grzyb - adwokat, doradca podatkowy. Założyciel i partner zarządzający kancelarii adwokackiej specjalizującej się w doradztwie podatkowym. Doświadczony wykładowca. W ramach praktyki zawodowej wdraża estoński CIT w spółkach oraz audytuje poprawność rozliczenia ryczałtu w spółkach, które już rozpoczęły jego stosowanie.
PROGRAM
Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu ukrytych zysków.
- Najem od podmiotów powiązanych – aktualny stan rzeczy.
- Pożyczki.
- Usługi niematerialne.
- Zakup pozostałych usług od podmiotów powiązanych.
- Zakup towarów od podmiotów powiązanych.
- Sprzedaż do podmiotów powiązanych.
- Wynagrodzenia wypłacane podmiotom powiązanym.
- Świadczenia rzeczowe/benefity udostępniane podmiotom powiązanym.
- Delegacje.
- Wynagrodzenie z art. 176 KSH.
- Korzystanie z samochodów osobowych przez podmioty powiązane.
- Zapłata ze środków własnych wspólnika i na odwrót.
- Pozostałe.
- Podstawa opodatkowania ryczałtem. Brutto/netto?
- Prawidłowa stawka ryczałtu.
- Moment powstania dochodu.
2.Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą?
- Kary umowne i odszkodowania.
- Spotkania integracyjne.
- Gastronomia i catering.
- Szkolenia i wyjazdy z kontrahentami.
- Prezenty, upominki.
- Artykuły spożywcze.
- Korzystanie z samochodów osobowych przez pracowników.
- Benefity dla pracowników.
- Nieodliczony podatek VAT.
- Darowizny, wydatki CSR.
- Vouchery, konkursy i inne mechanizmy wsparcia sprzedaży.
- Pozostałe.
- Podstawa opodatkowania ryczałtem. Brutto/netto?
- Prawidłowa stawka ryczałtu.
- Moment powstania dochodu.
3.Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu wypłaconych dywidend oraz zaliczek na poczet dywidendy.
- Prawidłowa stawka ryczałtu.
- Termin zapłaty ryczałtu.
- Zmiana uchwały w sprawie podziału zysku.
- Prawidłowość pomniejszenia podatku PIT o podatek CIT.
- Pułapki przy wypłacie zaliczek na poczet przewidywanej dywidendy.
4.Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu zmiany wartości składników majątku.
- Skutki podatkowe reorganizacji w trakcie opodatkowania ryczałtem.
5.Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu zysku netto.
6.Identyfikacja w spółce przychodów podatkowych, które nie zostały uwzględnione w wyniku finansowym netto.
- Nieoprocentowane pożyczki.
- Udostępnienie składników majątku.
- Licencje i znaki towarowe.
- Bezpłatne poręczenia i zabezpieczenia spłaty wierzytelności.
7.Weryfikacja warunków wejścia i utrzymania się w ryczałcie w przyszłym roku.
- Przychody pasywne.
- Zatrudnienie.
- Struktura udziałowa.
- Pozostałe warunki.
- Warunki dotyczące sprawozdania finansowego oraz ZAW/RD i OSW-RD.
- Estoński CIT a schematy podatkowe.
8.Zeznanie CIT-8E.
- Prawidłowe wypełnienie zeznania CIT-8E.
- Prawidłowe wypełnienie załącznika CIT/EZ.
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
- komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
OPŁATA
- 400,00 zł od osoby
- 380,00 zł dla członków oddziału SKwP we Włocławku
-
Warunkiem udzielenia rabatu członkom Oddziału Okręgowego we Włocławku SKwP są na bieżąco opłacone składki członkowskie.
materiały i zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy uczestnika.
Opłatę prosimy uiścić po otrzymaniu zawiadomienia z potwierdzeniem realizacji szkolenia.
INFORMACJE DODATKOWE
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia poprzez formularz online na stronie internetowej oraz dokonanie wpłaty na nasze konto nr 94 1020 5170 0000 1902 0005 5665 do dnia poprzedzającego szkolenie. Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do dnia poprzedzającego szkolenie. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Uczestnictwo w szkoleniu potwierdzone jest imiennym Zaświadczeniem, zgodnie z Rozporządzeniem MEN z dnia 6 października 2023r. (Dz. U. poz. 2175).